Nas secções anteriores deste capítulo foram discutidos os conceitos e a mecânica do trabalho com
transacções no GnuCash. Esta secção vai laborar sobre a árvore de contas inicialmente
construída no capítulo anterior, definindo saldos iniciais, adicionando transacções e
agendando uma transacção.
Comece por abrir o ficheiro de dados previamente gravado, gcashdata_3_vazia e
grave-o como gcashdata_4 directamente. A janela principal deverá
parecer-se com esta:
Tal como mostrado antes com a conta Activos:Conta à ordem, os saldos iniciais numa conta são tipicamente atribuídos a uma conta especial, chamada Capital próprio:Saldo inicial. Para começar a preencher esta árvore de contas, comece por definir os saldos iniciais das contas. Assuma que tem 1000€; na conta de poupanças e 500€; em dívida no cartão de crédito.
Abra o diário Activos:Conta poupança. Seleccione no menu e certifique-se que está no modo Livro razão básico. Terá de ver as suas transacções noutros modos mais tarde, por agora vamos inserir uma transacção básica no modo básico predefinido.
No diário Activos:Conta poupança, insira uma transacção básica entre duas contas para definir o seu saldo inicial para 1000€;, transferidos da conta Capital próprio:Saldo inicial. Lembre-se, transacções básicas transferem dinheiro de uma conta origem para uma conta destino. Grave a transacção (prima Enter ou clique no ícone ).
No diário Activos:Conta à ordem, insira uma transacção básica entre duas contas para definir o seu saldo inicial para 1000€;, transferidos da conta Capital próprio:Saldo inicial.
No diário Passivo:Visa, insira uma transacção básica entre duas contas para definir o seu saldo inicial para 500€;, transferidos da conta Capital próprio:Saldo inicial. Isto é feito inserindo os 500€; como A crédito na conta Visa (ou Tot Decréscimo na conta Saldo inicial), uma vez que é dinheiro que pediu emprestado. Registe a transacção (prima Enter ou clique no ícone ).
Deverá ter agora três contas com os saldos iniciais definidos, Activos:Conta à ordem, Activos: Conta poupança, e Passivo:Visa.
Vamos agora adicionar mais algumas transacções para simular as despesas do mês. Durante o mês gastou 78€; em electricidade, 45€; em telefone e 350€; em renda. Tudo pago com cheque. Gastou ainda 45,21€; em mercearias, recebeu 670€; de ordenado e pagou a sua subscrição mensal na Internet. Finalmente, tem de mover 100€; da conta poupança para a conta à ordem.
Abra o diário Despesas:Electricidade e insira uma transacção simples entre duas contas para pagar os 78€; da factura de electricidade, com a data do final do mês (no exemplo, 30-01-2016) e o número do cheque (ex: 102). Insira uma descrição (ex: Eléctrica Barata). A conta de Transferência deve ser Activos:Conta à ordem.
Abra o diário Activos:Conta à ordem e insira uma transacção simples entre duas contas para pagar os 45€; da factura de telefone, com a data do final do mês (no exemplo, 30-01-2016) e o número do cheque (ex: 103). Insira uma descrição (ex: Telefone fixo). A conta de Transferência deve ser Despesas:Telefone. Note que pode inserir transacções de despesa tanto do lado do crédito (as contas de despesa) como do lado do débito (as contas de activos).
Abra o diário Despesas:Renda e insira uma transacção simples entre duas contas para pagar os 350€; da renda de casa, com a data do final do mês (no exemplo, 30-01-2016) e o número do cheque (ex: 104). Insira uma descrição (ex: Renda de Janeiro). A conta de Transferência deve ser Activos:Conta à ordem.
Duplique esta transacção, usando o botão na barra de ferramentas. Comece por seleccionar a transacção de renda actual e clique em Duplicar. Insira a data da transacção algures no futuro (ex: 29 de Março) e repare na linha azul que o
GnuCashusa para separar transacções futuras de transacções actuais. Assim pode inserir transacções antes de elas ocorrerem.Também pode configurar uma transacção agendada para pagar a renda de casa, uma vez que não se prevêm alterações de valor num futuro próximo.
Seleccione a transacção de renda actual e clique em Agenda
Altere para Mensalmente, altere a descrição, se necessário e clique em
Para transferir dinheiro da sua conta de poupança para a conta à ordem, abra o diário Activos:Conta poupança e adicione uma nova transacção, definindo Transferência para Activos:Conta à ordem, com um montante de 100€; (com data de 1 de Janeiro de 2016).
Como mais um exemplo de transacção simples, adicione outra transacção para descrever a compra de mercearias no valor de 45,21€; a 5 de Janeiro de 2016. No diário da conta Activos:Conta à ordem, defina Transferência para Despesas:Comida.
Para adicionar uma transacção de recebimento de ordenado, abra o diário Activos:Conta à ordem clique numa linha em branco e clique em Parcelas. Insira a descrição da transacção na primeira linha (ex: “Ordenado”), assim como a data. Na linha de “parcela” abaixo desta, insira o depósito nas contas Activos:Conta à ordem 670€;, Despesas:Impostos:IRS 180€;, Despesas:Impostos:Seguro 90€;, Despesas:Impostos:Segurança social 60€; e por fim, o total bruto do recebimento, 1000€; como levantamento transferido da conta Receitas:Ordenado.
Também tem de pagar a subscrição na Internet, 20€; a cada dia 25.
Figura 4.24. Árvore de contas após definir todas as transacções
Esta imagem mostra os saldos finais após definir todas as Capítulo 4, Transacções do mês de Janeiro de 2016.
Antes de passarmos à secção de relatórios, vamos gravar o ficheiro de dados do GnuCash
(gcashdata_4).
Mas ter os dados disponíveis só no ecrã do seu computador não fará o seu contabilista feliz.
Assim, o GnuCash tem um grande número de relatórios altamente personalizáveis.
Vamos dar uma vista de olhos ao Fluxo de caixa e ao Relatório de transacções.
Primeiro o Fluxo de caixa para o mês de Janeiro.
Seleccione o relatório no menu → → .
Figura 4.25. Fluxo de caixa para o mês de Janeiro de 2016
Esta imagem mostra o fluxo de caixa para as Capítulo 4, Transacções do mês de Janeiro de 2016.
Para obter este relatório personalizado, clique com o botão direito do rato no relatório e escolha Opções do relatório. Defina o intervalo de datas e especifique as contas que quer ver no relatório.
Agora vamos ver o correspondente relatorio de transacções para a conta Activos:Conta à ordem.
Seleccione o relatório de transacções no menu → .
Agora vamos alterar o relatório de transacções para mostrar só as várias contas de despesa.
